Как в 1С 8.3 отразить аренду автомобиля у работника?

Comments

• Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
  

  Цитата: Добрый день! Организация на ОСНО заключила договор аренды легкового авто у своего сотрудника Автомобиль используется в служебных целях. Как правильно отразить начисление арендных платежей? Операцией вручную с выделением НДФЛ ДТ44/КТ76 - начислена аренда, ДТ76/КТ68 НДФЛ. Или же арендные платежи лучше начислять через поступление, а НДФЛ операцией вручную?Попадет ли этот НДФЛ в отчетность 6-НДФЛ и 2-НДФЛ?Работаем в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.13.1865)Спасибо

  Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
• Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.71.83) (http://xn-----6kcrdqbejkzdtxechbad0bc.ru.nds.monster/index.php?id=388593 Copyright (С) ООО "1C-Софт", 2009 - 2019. Все права защищены (http://xn-----6kcrdqbejkzdtxechbad0bc.ru.nds.monster/index.php?id=388593
• Добрый день,
  

  Цитата: Организация на ОСНО заключила договор аренды легкового авто у своего сотрудника Автомобиль используется в служебных целях. Как правильно отразить начисление арендных платежей? Операцией вручную с выделением НДФЛ ДТ44/КТ76 - начислена аренда, ДТ76/КТ68 НДФЛ. Или же арендные платежи лучше начислять через поступление, а НДФЛ операцией вручную?

  Оба варианта возможно применять. Начисление аренды я делаю через Поступление услуг, а начисление НДФЛ операцией вручную.   т.к. арендуете у своего сотрудника, считаю, что надо использовать сч 73  "Расчеты с персоналом по прочим операциям" (Приказ Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н)
• При ведении учета аренды  у физлица главное  выбирать его не как поставщика , а как физлицо Начисления платы проводить не через Покупку, а Ручной операцией.
   
  Что касается НДФЛ, чтобы во всю отчетность начисленная и удержанная сумма попала надо
   «Зарплата и кадры»  -  «Все документы по НДФЛ» «Создать»  -  «Операция учета НДФЛ»
   Пройтись по всем без исключения закладкам. Код дохода из справочника
  Для проверки правильности проведения всех операций составить справку 2 НДФЛ и заполнить 6 НДФЛ,
• Anastasiя, Добрый день!
   По аренде у физлица: аренда ведется у своего сотрудника на 73 счете, на 76.05 - у стороннего физ.лица. Все остальное Вам верно написали.
  Не забудьте НДФЛ оплатить не позднее следующего дня после оплаты аренды сотруднику.
• Спасибо всем большое за ответы!
• Anastasiя, Рады были помочь. Удачи Вам.
• Вселена, как правильно делать операцию учета НДФЛ делать: датой оплаты или датой начисления арендных платежей. Просто начисляем концом месяца, а оплата уже в следующем идет.
• Anastasiя, здравствуйте!
  Когда перечисляете саму арендную плату арендодателю, то в этот же день или на следующий (банковский) перечисляете НДФЛ, это обязательно, иначе будет начисление пени, что налоговая очень любит.
  При чем в платежке ставите код налогового агента в КБК, в назначении платежа тоже прописываете: 
  НДФЛ с доходов источником которых является налоговый агент за июль 2019 НДС не предусмотрен.
  
  Я оплачиваю и аренду и НДФЛ в один день.
  После надо будет ещё 6-НДФЛ отправлять, как и по всем сотрудникам.
• Цитата: как правильно делать операцию учета НДФЛ делать: датой оплаты или датой начисления арендных платежей. Просто начисляем концом месяца, а оплата уже в следующем идет.

  Операцию учета НДФЛ делаете датой оплаты, т.к. датой фактического получения дохода в виде арендной платы является дата оплаты (подп. 1 п. 1 ст. 223 НК)
  

  Цитата: Просто начисляем концом месяца

  Верно.